Entro l’11 dicembre 2023 le imprese-persone giuridiche, le persone giuridiche private, i trust e gli istituti giuridici affini ai trust devono comunicare i loro “titolari effettivi” agli uffici del registro delle imprese.

Nel caso in cui il cliente sia una società di capitali, il Titolare Effettivo è la persona fisica o le persone fisiche cui è riconducibile la proprietà diretta o indiretta dell’ente. Nel caso di SRL si presume comunque titolare effettivo il titolare di una partecipazione superiore al 25 per cento del capitale del cliente.

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